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轉載 2014/03/17 【蘋果日報／林巧雁】


一般民眾離退休日子還很久時，不會未雨綢繆準備退休金，但若仔細推算，目前政府提供的勞退金恐怕不夠用，專家建議民眾可提早算出退休金缺口，避免退休才發現沒錢心慌慌。


崇右技術學院校長、財金系教授梁榮輝說，年輕人不會想到退休規劃，等年紀大了，才又發現保險太貴買不起。專精企管精算師葉崇琦說，以目前勞工退休金估算，替代率恐怕不足，一般退休後的生活因花費變少，替代率約7成應可過與退休前相同的生活品質。

替代率7成維持品質


舉例來說，退休前薪資5萬元，退休後減少交通與應酬等費用，估計3萬5000元就可足夠。大多數人的退休金都是有缺口的，政府提供的勞退金替代率約僅4~5成，必須再補足2~3成。比如張小姐今年35歲，預計60歲退休，預期退休前薪水5萬元，希望所得替代率有7成，退休後每月有3萬5000元的生活費。


在張小姐退休的時候，預期勞退新制年資合計有30年，假設調薪率2%及勞退新制投資報酬率3%，以勞委會的軟體試算結果為7000元。每月退休金缺口為1萬1669元。葉崇琦說，退休生活想要補足1萬1669元有兩種作法，一是加上自己提撥的6%，二是建議可以再加買年金相關保險商品。


年金險商品強迫儲蓄


另一個案例假設王先生今年50歲，預計60歲退休，預期退休前薪水8萬元，希望所得替代率有70%，退休後每月有5萬6000元的生活費。王先生每月退休金缺口為2萬7386元，如果全部不自提勞退金，必須找1年可領32萬8000元的年金險補足缺口。如果王先生每月也自提6%退休金，退休後每月的退休金缺口可縮小至1萬9186元，等於要找1年可領23萬的年金險。


自提退休金也等於是加強自己提高年金險保障，每月存一筆固定收入，等退休後又可當作養老金，有人抱怨最快要等到60歲才能領，葉崇琦則指出，一般商業年金險也不能隨意動用，一樣都要每月存錢，都到退休才開始領年金，是同樣的道理。


現在自願提撥的人不多，葉崇琦說，自提勞退金的優點是就算政府操作虧錢，也保證給付2年定存利率，約1%多。事實上，根據過去幾年經驗，政府操盤績效年報酬率約4%左右，比定存好很多。


自提勞退金可攻可守


自提勞退金是個「進可攻退可守」的策略，具有強迫儲蓄的好處，自提部分又有節稅的雙重好處。每月自提6%的資金不必納入綜所稅，高所得者自提後的稅率甚至可降一級，省稅效果更明顯。


勞退金缺口試算說明表


★舉例：張小姐今年35歲，預計60歲退休，預期退休前薪水5萬元，希望所得替代率有70%，希望退休後每月有3萬5000元的生活費(假設通膨率2%，相較目前購買力為2萬1334元)：
★試算：
◎預期退休時勞保年資合計有30年 4萬3900×30×1.55%×(1-5%×4)=1萬6331元
◎預期勞退新制年資合計有30年 假設以勞委會的軟體試算結果為7000元，月退休金缺口為=3萬5000-1萬6331-7000=1萬1669，可考慮增加勞退新制自提6%，或用年金保險等相關金融商品補足
★備註：
註1 一般建議所得替代率為70%(世界銀行建議所得低的族群，需要比較高的所得替代率)
註2 勞保年金標準請領年齡：46年次以前為60歲，51年次以後為65歲，如張小姐為51年次以後，原本要65歲才能開始月領，如要提前領減額年金，每提前1年月領金額需少5%，最多可提前5年共減額20%
註3 假設張小姐5年前開始工作時月薪有2萬7603(每年調薪2%，至30年退休時月薪為5萬元)，另假設勞退基金報酬率為3%


資料來源：記者整理